NISA・積立NISAってなに？

NISAってどんな制度？

金融庁のホームページによると

イギリスのISA（Individual Savings Account=個人貯蓄口座）をモデルにした日本版ISA

NISA（ニーサ・Nippon Individual Savings Account）という愛称

正式名称は「少額投資非課税制度」です。

通常、株式や投資信託などの金融商品に投資をした場合、

これらを売却して得た利益や受け取った配当に対して約20%の税金がかかります。

NISAは、「NISA口座（非課税口座）」内で、

毎年一定金額の範囲内で購入したこれらの金融商品から得られる利益が非課税になる、

つまり、税金がかからなくなる制度です。

つみたてNISAと一般NISAの違い

NISA制度を使える口座には以下の2種類があります。

つみたてNISAと一般NISAの口座は、併用ができません。

そのため、2つの口座の共通点と違いを把握したうえで、

どちらの制度を利用するか考えましょう。

違い①：運用期間

それぞれの口座には運用期間が決まっており、つみたてNISAは20年間、一般NISAは5年間です。

運用期間とは口座が使える期間ではなく、

その年に購入した金融商品が非課税になる期間です。

【2021年に投資信託を購入した場合】

・つみたてNISAであれば2040年までの運用利益が非課税の対象となります。

・一般NISAであれば2025年までの運用益が非課税となります。

一般NISAは5年間の運用期間が終わっても

さらに非課税期間を5年間延長できるロールオーバーという制度があります。

ロールオーバー制度を利用すると、最大で10年間非課税での運用が可能です。

違い②：買い方

【つみたてNISA】：積立方式

「年間40万円の非課税枠を、毎月約33,000円に分けて長期的に投資する」というのが一般的です。

もちろん、少額でもつみたてNISAは活用でき、最低100円から積立可能です。

【一般NISA】：一括投資 or 積立投資

年間120万円の枠に対して一括投資や積立投資など自由に振り分けて投資ができます。

例えば、

ボーナスがある7月と12月に30万円ずつ購入し、

残りの60万円を毎月6万円ずつ積み立てることもできます。

一般NISAは、年間120万円の枠に対して一括投資や積立投資など自由に振り分けて投資ができます。

例えば、ボーナスがある7月と12月に30万円ずつ購入し、残りの60万円を毎月6万円ずつ積み立てることもできます。

違い③：非課税となる投資金額

運用期間と合わせると非課税で投資できる総額は以下の通りです。

違い④：対象商品

つみたてNISAは、金融庁から認められた金融商品にしか投資できません。

一方で一般NISAは、株や投資信託など制限はあるものの比較的幅広い金融商品に投資できます。

NISA制度のメリットとデメリット

NISA制度のメリット

①運用益が非課税になる

②金融庁お墨付きの金融商品から選べる（つみたてNISAの場合）

NISA制度のデメリット

①非課税枠の再利用ができない

②損益通算ができない

③運用期間に制限がある

まとめ

一般NISAとつみたてNISAとっちがおすすめ？

投資の目的や手法、投資資金によって、おすすめの制度は変わります。

年間40万円も投資に使えなくてもはじめるべき？

毎月100円、1000円からでも始めた方がいいと考えます。

少額でも投資を始めれば、利益以外にも投資経験が積めます。

使わなかった非課税枠は翌年以降に持ち越せないため、注意が必要です。

おすすめしている投資信託の一例

投資初心者におすすめなのは、金融商品選びで失敗しにくく、

長期投資に向いているつみたてNISAです。

ただし、投資で必ず利益が出る金融商品はありません。

もしまだ証券口座を持っていない方は、まずは口座を開設しましょう。

どこの会社の証券口座を開設するか悩んでいる人は

楽天証券とSBI証券をおすすめしており、どちらの証券会社でも、つみたてNISA・一般NISAの口座開設が可能です。